Podnikatelský účet pro OSVČ: srovnání bank 2026

Pokud nejste plátce DPH, žádný zákon vám samostatný podnikatelský účet nepřikazuje. Faktury vám klidně mohou chodit na osobní účet. Jakmile se ale stanete plátcem, platí pro účty konkrétní pravidla:

Kdy se plátcem stáváte a co registrace obnáší, popisuji v článku Registrace k DPH pro OSVČ.

Druhou rovinou je smlouva s bankou. Některé banky v podmínkách osobních účtů uvádějí, že nejsou určené k podnikání. Nejde o zákon, ale o smlouvu, kterou jste podepsali – pokud podnikáte přes osobní účet, podmínky si přečtěte.

Sám bych oddělený účet doporučil i neplátci:

Evidence bez luštění. Když je každý pohyb na účtu podnikatelský, měsíční kontrola výpisu proti evidenci zabere pár minut. Jak evidenci vést, rozebírám v článku Evidence příjmů a výdajů OSVČ.

Méně soukromí na stole. Při kontrole může finanční úřad chtít výpisy z účtu. Z odděleného účtu uvidí jen vaše podnikání, ne nákupy v lékárně.

Čisté párování. Fakturační aplikace dostávají avíza o všech pohybech; Vyfakturuj proto samostatný účet přímo doporučuje.

Jedno ale oddělený účet nevyřeší: jako OSVČ ručíte celým majetkem, takže při exekuci nebo insolvenci je jedno, na kterém účtu peníze leží.

Placené tarify dávají smysl, když potřebujete víc karet, víc měn nebo pojištění. Příklady k 20. 10. 2026:

Všechny tři aplikace párují platby stejným principem: v internetovém bankovnictví nastavíte zasílání e-mailových avíz o pohybech na speciální adresu z aplikace. Ta pak podle variabilního symbolu a částky označí fakturu jako zaplacenou. Podle nápověd jednotlivých aplikací to vypadá takto:

mBank zatím nepodporuje ani jedna ze tří aplikací – banka podle nich neposílá avíza v potřebném formátu. Pokud chcete automatické párování, mBank pro podnikatelský účet nevolte.

Komerční banka: Vyfakturuj uvádí, že párování nefunguje u podnikatelského účtu v KB+. Tarif Start Business se přitom zakládá a spravuje právě v aplikaci KB+, takže si to s Vyfakturuj předem ověřte.

Česká spořitelna a KB v iDokladu: tyto banky posílají avíza jen na kontaktní e-mail. iDoklad proto doporučuje nechat si je posílat k sobě a ve schránce nastavit přeposílání na adresu z iDokladu. Fakturoid přeposílání z Gmailu a Seznamu také popisuje.

Fio a Fakturoid se dají propojit i přes API: Fakturoid stahuje platby každou hodinu, funkci ale zapíná podpora na vyžádání a hodí se hlavně při desítkách plateb denně.

Párování navíc není v každém tarifu: ve Fakturoidu ho najdete od tarifu Na každý den, v iDokladu od předplatného Oblíbený a ve Vyfakturuj od tarifu Mini. Ceny tarifů porovnávám ve článku Fakturoid vs iDoklad vs Vyfakturuj. A aby se platby párovaly spolehlivě, pomůže QR platba na faktuře – klient pak variabilní symbol nepřepisuje ručně.

Samotné párování zvládají fakturační aplikace. Automatizační nástroj Make přidává až další krok: například modul Fakturoidu „Watch Invoice Events“ reaguje na změnu stavu faktury na zaplacenou nebo po splatnosti. Úhradu si tak můžete zapsat do tabulky s cashflow nebo si poslat upozornění. Konkrétní scénáře s bankou a e-mailem ukazuji v návodu Jak propojit fakturaci s bankou a e-mailem přes Make.

Jedno varování pro uživatele Fio API: Fakturoid upozorňuje, že token zadaný do Fakturoidu se nesmí používat jinde. Banka si u tokenu pamatuje, které pohyby už vydala, a druhá služba by dostala prázdnou odpověď. Pro každou službu proto vytvořte samostatný token.

Neplátce DPH podnikatelský účet mít nemusí, plátce musí hlídat zveřejněný účet v registru. Oddělený účet se ale vyplatí každému – kvůli přehledu, evidenci i automatickému párování plateb. Vedení zdarma dnes nabízí Fio, Air Bank, ČSOB, Česká spořitelna, KB, Raiffeisenbank, MONETA, mBank i UniCredit, takže rozhodují detaily: hotovost, měny a podpora ve vaší fakturační aplikaci.

Pokud aplikaci teprve vybíráte, párování s většinou uvedených bank zvládnou iDoklad i Vyfakturuj. Další srovnání najdete v sekci Srovnání a na blogu.